1. Изменения 2024-2025 годов.

• Изменения в НДФЛ в 2024 году: вычеты, доходы, не подлежащие обложению налогом, материальная выгода, новые сроки уплаты НДФЛ. Новые ставки с 2025 года. Порядок предоставления налоговых вычетов с 2025 года.

• Изменения по страховым взносам в 2024 году: новая база, пониженные тарифы, взносы ИП, необлагаемые выплаты. Типичные ошибки при заполнении РСВ. Изменения 2025 года.

• Изменения в порядке выплаты социальных пособий с 2024 года. Пособия исполнителям по гражданско-правовым договорам.

• Как условия трудового договора влияют на налоговые последствия.

2. Виды расходов на персонал.

• Выплата премий, подарков и материальной помощи, оплата питания и проезда, лечения, компенсация процентов по ипотеке: налоговые последствия и типичные заблуждения.

• Компенсационные выплаты: командировки, разъездной характер работы, переезд в другую местность, удаленная работа. Какие документы необходимо оформить, чтобы не было проблем при проверке.

• Выплаты при увольнении. Разбираемся с налогами и страховыми взносами.

• Расходы на повышение квалификации и обучение работников: новые возможности, требования законодательства и риски.

3. Расходы на персонал: НДФЛ и страховые взносы.

• Компенсация за использование личного имущества сотрудников-как оформить, что с НДФЛ и взносами.

• Договор аренды с физическим лицом: последствия в части налогов и взносов.

• Займы работникам: последствия для организации-заимодавца и заемщика.

• Гражданско-правовой договор: какие ошибки ведут к переквалификации.

• Особенности налогообложения и уплаты страховых взносов с выплат по гражданско-правовым договорам в 2024 году: авансы, возмещение затрат, профессиональные вычеты.

• Расчеты с самозанятыми. Нюансы, возможности экономии на налогах.

4. Типичные ошибки, допускаемые при расчете с работниками.

• Типичные ошибки, допускаемые налоговыми агентами при исчислении и перечислении НДФЛ: дата фактического получения дохода в рамках НДФЛ. Перерасчет НДФЛ. Доходы, не подлежащие обложению.

• Ошибки при предоставлении стандартных вычетов.

• Типичные ошибки, допускаемые налогоплательщиками при исчислении страховых взносов. Суммы, не подлежащие налогообложения. Налоговая база. Пониженные тарифы.

• Как сэкономить при расчетах с работниками.

Ведет семинар РАССАДКИНА Лариса Юрьевна –
заместитель начальника отдела налогового консультирования ООО «ЭЛКОД»